越秀区审计局2019年度法治政府

建设工作总结

2019年，我局深入学习贯彻党的十九大精神，习近平总书记对广东、广州重要指示批示精神，习近平总书记在中央审计委员会第一次、第二次会议上的重要讲话精神，习近平总书记对审计工作的重要指示批示精神，以及十九届四中全会精神，围绕《法治政府建设实施纲要（2015-2020年）》《法治广东建设第二个五年规划（2016-2020年）》《广东省法治政府建设实施纲要（2016-2020年）》的要求及区委、区政府中心工作，全面加强党对审计工作的领导，落实审计管理体制改革各项要求，依法履行审计监督职责，促进权力规范运行，促进法治政府建设工作，推动我区审计事业高质量发展。

一、依法履行审计监督职责

（一）系统谋划审计工作。

根据《中共广东省委审计委员会办公室 广东省审计厅关于做好审计管理体制改革后全省审计项目计划管理有关工作的通知》提出的相关要求和做法，围绕区委、区政府的中心工作，在征求相关部门建议的基础上，结合我区审计工作实际制定了我区2019年上半年审计项目计划和2019至2020审计年度审计项目计划，涵盖重大政策措施落实跟踪审计、财政审计、公共投资审计、民生审计、经济责任审计五大业务板块。上述审计项目计划按新审批流程，经同级人民政府审核后，由市级审计机关负责汇总本地区市县两级审计项目计划（草案），并报全省审计机关审计项目计划统筹委员会审核。经审核后，分别由区委审计委员会办公室报同级审计委员会主任批准、提交区审计委员会会议审议决定实施。

（二）严格按照审计程序开展工作。

依照《审计法》《审计法实施条例》《审计准则》的要求，严格按照审计程序开展工作、规范审计行为。按法定要求组成审计组，提前3天向被审计对象发出审计通知书，并随审计通知书发送《审计“四严禁”工作要求》《审计“八不准”工作纪律》及《廉政征求意见函》，以强化跟踪管理，推进依法治区、廉洁从审。坚持监督与服务并重的原则，对审计发现的问题严格按照相关法律法规进行处理，并强化引用法规的准确性，切实履行审计监督职责。

（三）切实做好重大政策措施落实情况跟踪审计。

聚焦习近平总书记视察广东提出的4方面工作要求和省委十二届四次全会“1+1+9”系列决策部署的落实情况，在上级部门的统一部署下，重点关注营商环境优化、支持实体经济发展等重大决策部署贯彻落实情况，推动重大政策措施贯彻落实，促进经济持续平稳运行和高质量发展，不断健全完善制度规定。该项工作贯穿于全部审计项目中开展，目前已向区政府提交跟踪审计情况报告1份。

（四）深化财政审计。

依法对本级预算执行、决算草案和其他财政财务收支情况进行审计，对财政全口径预算执行的真实性、合法性和效益性进行审计监督。今年，依托财政信息平台，利用大数据信息技术手段，首次实现对全区73个一级部门预算单位实施全覆盖审计，建立“横向到边，纵向到底”的审计监督大格局，主要包括：全区一级预算单位的部门预算执行情况全覆盖审计、区本级财政预算执行情况审计、区本级决算草案审计等。按省审计厅要求于9月底前已向区人大常委会作2018年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告。

（五）开展重点建设工程审计和督导。

按照审计年度计划对梅花村街、黄花岗街、矿泉街、北京街等4条街道的4个微改造工程项目执行情况进行审计，检查改造项目工程资料，复核工程结算评审资料等，重点关注资金使用管理情况、基建程序执行情况、工程造价的真实、合法性等方面。同时按照区委主要领导的指示精神，从7月份开始，对我区重点建设项目海珠广场片区品质提升工程建设情况开展了审计督导服务。针对海珠广场品质提升项目采用EPC模式实施，各个项目同时施工的特点，牢牢把握全过程造价控制这条主线，对建设项目关键环节实时跟踪，做到建设项目进行到哪里，审计监督和服务同步到哪里。通过现场督导，有效防控了风险隐患，促进了建设项目规范化开展。

（六）继续开展民生绩效审计。

对2018年度越秀区十件民生实事项目之一“推动肉菜市场升级改造”工作绩效情况进行审计。通过检查升级改造工作是否达到民生实事要求的目标，对工作绩效情况进行评价，从而促进财政资金发挥效益，保障民生政策落地。

（七）继续强化领导干部任期经济责任审计。

根据《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》，针对重点领域、重点岗位、权力集中、资金密集的部门领导干部开展经济责任审计，加强对经济责任落实、改革任务推进、干部遵纪守法等方面的审计监督，充分发挥经济责任审计在反腐倡廉中的尖兵和“利剑”作用。

二、强化责任意识及审计成果运用

（一）积极主动作为，充分发挥审计“治已病，防未病”作用。

1.整理了近年来各级审计部门在开展各类审计过程中发现的共性问题，形成《审计常见问题汇编》，旨在对单位经济活动进行指导，有效促进单位及早发现、自觉纠正、主动预防在经济活动和财政、财务收支等方面存在的问题，规范管理工作。这一做法得到了区主要领导的充分肯定。该问题汇编9月份已通过OA系统发放给区属各单位，反馈情况良好。

2.举办了“2019年越秀区审计工作会议暨审计专题培训”，培训对象为各单位主要负责同志、分管财务领导和财务、内审人员，以及教育、卫生系统的领导和财务人员，人数达450人。培训会上，区委颜强常委作了开班动员讲话，区审计局领导亲自授课，组织参会人员学习习近平总书记在中央审计委员会第二次会议上的重要讲话和批示精神、省市有关会议精神以及新颁布的经济责任审计和内部审计方面的文件规定，并针对近年来审计部门在审计中发现的共性问题、典型案例，以案说法，进行专题辅导培训，收到了良好反响。

（二）切实做好新时代内部审计指导监督工作，增强审计监督合力。

根据越府16届68次〔2019〕15号会议精神，要求区属各单位高度重视内审工作，组织开展业务学习培训，建立健全本单位内部审计制度，进一步规范内部审计机构和人员管理。同时，通过召开“2019年越秀区审计工作会议暨审计专题培训”，组织全区各单位开展内审工作培训，切实把审计署办公厅《2019年度内部审计工作指导意见》和《广东省内部审计工作规定》的新精神新要求贯彻落实到位。目前，各单位已根据要求陆续开展自查自纠，配备内部审计人员，设立内审机构，组织开展内部审计学习，逐步建立完善内部审计管理工作。此外我局向区属各街道发出《关于开展环卫站、消毒站财务收支内部审计的通知》，要求各街道内审部门对街道所属环卫站和消毒站开展内部审计，充分调动内部审计力量，增强审计监督合力。

（三）用好审计专业优势，当好政府决策的参谋助手。

今年以来回复各类征求意见函150余份，为区委区政府及有关部门完善制度、加强管理、健全机制、堵塞漏洞提供审计意见和建议，促进权力的规范运行和制度机制的建立健全。

三、加强法治政府建设工作

（一）完成审计管理体制改革工作。

局党组充分认识审计管理体制改革是加强党对审计工作领导的重大举措，成立了以党组书记为组长的机构改革工作小组，严明机构改革纪律，按照区委统一部署和《越秀区机构改革方案》要求，在区机构改革专项小组的领导下及时跟进落实机构改革相关工作，协助区委完成了区委审计委员会及其办公室的组建、区委审计委员办公室挂牌等系列工作；与市审计局、区编制办、区财政（国资）局等单位沟通，拟定了新的三定方案，上报区委、区政府批准印发实施；与区财政（国资）局协调，顺利完成相关人员的转隶和培训工作，做到机构改革和审计工作两不误、两促进。

区委审计委员会成立后，分别于今年6月、9月召开了两次会议，深入学习贯彻中央、省委、市委审计委员会会议精神，研究部署全区审计领域重要工作，审议相关文件和报告，对全区审计工作进行总体布局、统筹协调、整体推进、督促落实。在区委审计委员会的领导下，区委审计委员会办公室、区审计局认真履职尽责，各项工作扎实有序开展。

（二）进一步加强政务公开。

认真贯彻《中华人民共和国政府信息公开条例》，坚持以公开为常态、不公开为例外的原则，推进决策公开、执行公开、管理公开、服务公开、结果公开，推进政务信息公开化。通过加强政务公开、强化科学民主决策及制度建设、严格依法行政、加强审计监督等系列措施，开展法治政府的创建工作。在区政务网站重大领域信息公开栏目向社会公开2018年度预算执行和其他财政收支的审计工作报告，在财政公开栏目公开本局2019年部门预算、2018年度部门决算。

（三）持证上岗严格依法行政。

严格执行行政执法人员持证上岗管理制度，在审计过程中依法审计。建局至今，没有被提起行政复议、行政诉讼、政府裁决的情况，没有审计人员受到刑事处罚或党纪政纪处分。加强制度和法治建设，聘请广东国智律师事务所为我局常年法律顾问，促进依法审计。

四、2020年度工作计划

根据全省审计“一盘棋”工作格局的指导思想以及市审计局的相关要求和做法，在2019至2020审计年度的工作中，区审计局将进一步贯彻落实近期国家、省、市关于审计工作的指示精神及重点工作要求，紧紧围绕区委区政府中心工作，紧密结合审计工作的职责任务和履职特点，依法独立行使审计监督权，积极推进体制机制创新，发挥好审计监督保障作用，为促进全区经济持续健康发展和社会大局稳定作出积极贡献。

（一）依法履行审计监督职责，扎实推进审计工作开展。

找准审计监督与党委政府、社会群众关注问题的最佳结合点，抓好年度审计项目实施，推动审计工作更好地融入经济社会发展大局。依法履行审计监督职责，进一步推进审计全覆盖工作。切实将审计质量作为审计工作“生命线”，明确审计目标、抓住审计重点、要点，落实好组织方式，提高审计效能，努力实现审计风险最小、审计效能最大的质量管理要求。

（二）积极践行科技强审理念，强化监督力度。

改变传统审计手段，由传统审计方式向数字化审计方式转变，总结利用今年部门预算执行审计全覆盖经验，继续利用大数据技术手段，在审计中引入大数据分析手段，提高运用信息化技术查核问题、评价判断、宏观分析的能力，提升审计工作效率的准确性。加强全局信息化建设，积极推进全局“两库一平台”信息化管理系统的建设，以信息化手段实现数据互联互通、资源共享共用。

（三）推进审计发现问题整改，发挥审计监督作用。

深入学习贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，按照省委审计委员会办公室近期印发的《关于进一步加强我省审计整改工作的意见》精神，进一步健全完善审计整改工作长效机制，强化审计整改追责问责，推动审计查出问题整改落实到位，提高审计工作的权威性和党委、政府的公信力，更好地发挥审计工作“治已病、防未病”重要作用和审计在党和国家监督体系中的重要作用。

（四）加强培训完善制度，进一步提高行政执法水平。

坚持学法与用法相结合、审计法制教育与依法审计相结合、内部学习与对外宣传相结合的方法，深入持久的开展普法学习。进一步提高审计人员综合素质，选派业务骨干参加上级审计机关举办的各种业务培训，促进审计知识更加强制度和法制建设，参照《广东省审计机关人财物管理改革配套制度》的要求，进一步完善本局相关制度规范行政行为。完善行政执法责任制，把审计执法责任制落到实处，强化三级复核制，规范审计执法程序。

（五）开展审计专题培训，促进提高管理水平。

就审计查出的常见共性问题继续开展专题培训，并将其作为常态化工作，对共性问题及其原因进行分析，将相关法律规定、政策要求等“明白告知”参训人员，力求通过学习培训更新全区各单位主要负责人及财务工作人员的财经法规知识，促进提高单位财务管理水平、财务工作规范化水平和执行财政政策水平。