2019年，区审计局深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神、习近平总书记在中央审计委员会第一次、第二次会议上的讲话精神、习近平总书记对广东重要指示批示精神，以及习近平总书记对审计工作的重要批示精神，紧紧围绕区委、区政府中心工作，落实审计管理体制改革各项要求，全面加强党对审计工作的领导，依法履行审计监督职责，推动我区审计事业高质量发展。截至12月底，已完成审计项目26个。局党支部先后获评“广州市星级党支部”、“越秀区星级党支部”、“越秀区直机关先进党组织”，并被广州市审计局推荐参评全国审计系统先进集体。区长在《越秀区审计局2019年度任务落实情况自评报告》上批示：“区审计局今年工作积极主动。围绕区中心工作履职尽责，成效显著，值得充分肯定。望再接再厉，把审计成果转化为促进经济社会发展动力，为区发展保驾护航”。

一、加强党对审计工作的领导，把好审计工作发展方向

（一）完成审计管理体制改革工作。

局党组充分认识审计管理体制改革是加强党对审计工作领导的重大举措，成立了以党组书记为组长的机构改革工作小组，严明机构改革纪律，按照区委统一部署和《越秀区机构改革方案》要求，在区机构改革专项小组的领导下及时跟进落实机构改革相关工作，协助区委完成了区委审计委员会及其办公室的组建、规则制定、挂牌等系列工作；与市审计局、区编制办、区财政局（区国资局）等单位沟通，拟定了新的三定方案，上报区委、区政府批准印发实施；与区财政局（区国资局）协调，顺利完成相关人员的转隶和培训工作，做到机构改革和审计工作两不误、两促进。

区委审计委员会成立后，分别于今年6月、9月召开了两次会议，深入学习贯彻习近平总书记对审计工作的重要批示精神，中央、省委、市委审计委员会会议精神，研究部署全区审计领域重要工作，审议相关文件和报告，对全区审计工作进行总体布局、统筹协调、整体推进、督促落实。在区委审计委员会的领导下，我局认真履职尽责，各项工作得以扎实有序开展。

（二）夯实基层党建工作。

一是加强基层组织建设，拟定了党支部支委换届选举工作方案并报区直属机关工委批准，按期完成党支部支委换届选举；根据机构改革科室变动情况，重新划分党小组，调整6名党小组组长、副组长。二是严格执行“三会一课”制度，创新开展局领导、支委、科室负责人轮流领学活动，全员参与谈体会谈收获，增强学习的主动性和参与感，开展了理论学习专题交流36场，参与300余人次。三是积极开展结对帮扶，坚持每季度赴结对社区慰问帮扶困难群众，累计开展结对帮扶工作100余人次，组织捐款7400元；与社区建立结对互学共促机制，局党组书记到社区开展宣讲《粤港澳大湾区发展规划纲要》主题党日活动，为群众答难题、解困惑。四是加强审计宣传阵地建设。强化信息工作，组建审计信息员队伍，《越秀区审计局加强党建工作见成效》、《越秀区审计局扎实开展“三结对三提高”党建先锋活动》、《越秀区审计局提升主题教育成效》等文章被《中国审计报》《越秀信息》刊登。

（三）强化审计干部队伍建设。

一是紧跟上级部门工作要求，按照审计计划、执行、审理和整改“四分离”的原则，结合现有人力资源状况对科室职能进行调整和优化，形成各科室密切协作又相互监督的工作模式，完善了审计工作运作机制。二是大力提拔年轻干部和中坚力量，选优配强中层干部队伍，今年以来共推荐3名区二级班子副职后备干部，提拔了4名德才兼备的优秀中青年干部担任科长、副科长，从其他单位选调、聘用优秀人才2名；鼓励政治思想过硬、工作表现突出的年轻干部向党组织靠拢，发展党员1名，确定入党积极分子2名；推荐2名优秀干部到街道任职。三是做好职务与职级并行工作，认真研究制定实施方案，坚持正确的用人导向，把德才表现和工作实绩作为晋升的首要条件，不降低标准，不搞人人有份，不搞到点必提和简单的论资排辈，激发了干部队伍活力。四是加强纪律监督，严格落实审计“四严禁”工作要求和审计“八不准”工作纪律，通过现场座谈、发放问卷方式开展审计回访，掌握审计人员在被审单位的工作、纪律、作风情况，实现了审计回访全覆盖。

（四）深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育

。

局党组高度重视“不忘初心、牢记使命”主题教育，一是抓好组织领导，成立了局主题教育领导小组及办公室，制定了《越秀区审计局“不忘初心、牢记使命”主题教育实施方案》及“四项重点措施”子方案，明确工作时间表、路线图和责任人，确保局主题教育高标准筹划、高起点推进。二是抓深学习教育，局党组开展集中学习研讨17次，交流发言70余人次，带动党支部开展政治理论学习6次，交流发言100余人次，组织参观红色教育基地，开展重温入党誓词等仪式教育200余人次，统一了思想和行动。三是抓好调查研究，深入基层，先后前往市审计局，区建设和水务局、商务局等10余个单位实地调查，邀请荔湾区审计局主要领导来局开展座谈交流，形成了4篇高质量调研报告，并以党组中心组学习的形式交流调研成果。四是抓严检视问题，通过召开征求意见座谈会、全局干部职工逐个谈心谈话、发放征求意见表等方式，认真检视问题，完善“一台账两清单”。五是抓实整改落实，坚持把问题整改作为检验主题教育成效的重要标尺，努力将“问题清单”转化为“成果清单”，推动局各项工作取得新的成效。

二、围绕区域中心工作，履行审计监督服务职能

（一）抓住主线，突出重点，系统谋划审计工作。

根据《中共广东省委审计委员会办公室 广东省审计厅关于做好审计管理体制改革后全省审计项目计划管理有关工作的通知》，从2019年起，全省审计机关审计年度由日历年度调整为每年的7月至次年的6月，审计年度审计项目计划报批流程相应调整。我局认真学习有关文件，及时与上级部门沟通，切实做好审计管理体制改革后的审计项目计划管理工作。一是制定2019年上半年审计项目计划，落实过渡期间相关工作。按照上级部门相关要求和做法，在征求相关部门建议的基础上，结合我区审计工作的实际制定了2019年上半年审计项目计划，共安排审计项目13个，涵盖政策落实跟踪审计、财政审计、经济责任审计三大业务板块。上述项目已全部完成。二是制定2019至2020审计年度审计项目计划，共安排审计项目28个，涵盖政策落实跟踪审计、财政审计、公共投资审计、民生审计、经济责任审计五大业务板块。上述项目按新审批流程经区委审计委员会审议通过，截止至12月底，已完成审计项目13个。2019年共完成审计项目26个。

（二）围绕中心，服务大局，重点开展七方面工作。

一是做好国家、省和市重大政策措施落实情况跟踪审计。我局高度重视审计在重大政策落实过程中“监督员”的作用，指定专门科室牵头负责该项工作，将其贯穿于全部审计项目中开展。与上级部门沟通对接，及时掌握最新要求，今年以来重点关注了营商环境优化、支持实体经济发展等国家、省和市重大决策部署贯彻落实情况，并向区政府提交了跟踪审计情况报告。加大扶贫审计监督，配合市审计局开展东西部扶贫协作跟踪审计。

二是深化财政审计。切实履行法定职责，依法对本级预算执行、决算草案和其他财政财务收支情况进行审计，对财政全口径预算执行的真实性、合法性和效益性进行审计监督。今年，依托财政信息平台，利用大数据信息技术手段，首次实现对全区73个一级部门预算单位实施审计全覆盖，建立“横向到边，纵向到底”的审计监督大格局，主要包括：全区一级预算单位的部门预算执行情况审计、区本级财政预算执行情况审计（含省审计厅统一组织实施的六大专题审计）、区本级决算草案审计等。同时，已按省审计厅要求于9月底前向区人大常委会作2018年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告。

三是强化领导干部经济责任审计。根据工作计划，针对重点领域、重点岗位、权力集中、资金密集的部门领导干部开展经济责任审计，加强了对经济责任落实、改革任务推进、干部遵纪守法等方面的审计监督，充分发挥经济责任审计在反腐倡廉中的尖兵和“利剑”作用。为做好经济责任审计工作，我局今年6月组织召开了区经济责任审计工作联席会议，就经济责任审计工作计划和相关事项进行了研究；6月、9月就学习贯彻中办国办印发的经济责任审计新规定向区政府常务会议、区委审计委员会作了专题汇报。

四是开展重点建设工程审计督导。按照区委主要领导的指示精神，2019年7月份开始，对我区重点建设项目海珠广场片区品质提升工程建设情况开展了审计督导服务。牢牢把握全过程造价控制这条主线，派出局内工程审计专业人员，并聘请具备现场监理经验的工程技术人员组成专项工作组，对建设项目关键环节实时跟踪，做到建设项目进行到哪里，审计监督和服务同步到哪里。

五是开展社区微改造项目执行情况专项审计。为服务老城区活化改造，助力我区优化提升中心城区功能，完成了北京街豪贤路微改造项目等4个微改造工程项目执行情况专项审计，重点关注政府投资项目立项审批和计划下达、在建项目推进进度、工程建设招投标、资金使用和项目管理情况，有针对性地对被审计单位建设过程中的共性问题开展审计调查，推动公共工程项目顺利建设。

六是重视民生审计。完成了2018年度越秀区十件民生实事项目之一“推动肉菜市场升级改造”工作绩效情况审计，通过检查升级改造工作是否达到民生实事要求的目标，对工作绩效情况进行评价，提出了审计建议，积极推动民生领域改革，促进发展成果更好惠及广大人民群众。

七是做好“大学习、深调研、真落实”工作。结合主题教育活动开展调研工作，深入审计一线，针对审计发现问题提出意见、建议，形成审计专报3份。相关报告均得到了区领导批示，相关单位正认真组织整改、清查。

（三）统筹力量，找准定位，努力推动全覆盖工作落实。

在2019年的审计项目实施过程中，我局围绕审计工作的新定位和新职能，以区级部门预算执行审计项目为抓手，推动审计全覆盖。

一是提高认识，落实责任。认真贯彻落实党中央关于实行审计全覆盖的决策部署，主要负责同志负起第一责任人职责，靠前指挥，亲自研究制定审计实施方案；各分管领导协同作战，抓好落实，严格按照省厅、市局的统一部署和时间节点要求，完成好审计项目各阶段工作。

二是上下联动，成果共享。牢固树立全省“一盘棋”工作理念，将省厅安排的六个专题的审计任务纳入区本级财政预算执行审计的范围，将专题审计成果作为充实本级审计工作报告的重要内容。将部门预算执行审计发现的涉及财政的全区共性问题以调研报告的形式向有关部门报告，进行成果共享。

三是科技强审，提速增效。以大数据审计手段推进部门预算审计全覆盖工作，向大数据要资源，向信息化要效率。今年采取现场审计和非现场审计相结合的方式，利用大数据信息技术平台和手段，对全区一级预算单位财监系统数据和国库集中支付系统数据进行大数据综合分析，筛选确定疑点，并以疑点为导向进行逐一核查，大力推进“总体分析、发现疑点、分散核实、系统研究”的数字化审计方式，大大提高了工作效率和查找问题的准确率。

四是统筹人力，加强培训。在审计过程中，加大统筹力度，打破科室界限，合理调配全局一线审计人员，形成工作合力，全力以赴攻坚克难，确保在上级要求的审计范围和时间节点完成财政审计任务。同时，安排审计人员进行业务培训，选派计算机专业技术人才和审计骨干到市审计局参与大数据审计分析工作，边学边干，以审代培，让审计人员及时更新和补充知识，掌握新技能和熟悉新的法律、法规制度。

五是创新工作理念，开展融合审计。运用融合式审计的工作理念和组织方式，对涉及同一部门的领导干部经济责任、预算执行情况和重大政策落实情况等审计项目实行一次进驻，同步开审，“一审多项”、“一审多果”、“一果多用”，有效地节省了审计资源，也减少了对被审计单位的干扰。

六是严格把关，控制质量。2019年是全省审计机关审计质量提升年，为适应新形势新常态下审计质量控制工作的要求，不断强化“审计质量是审计工作的生命线”的意识，要求各审计组认真编制和执行审计实施方案，杜绝出现方案和审计“两张皮”的现象；严格执行法定审计程序，规范审计取证，把控审计项目实施“龙头”；各审核环节相关人员切实担当起审计证据质量把控的责任，认真复核，严格把关，堵塞漏洞，降低审计风险。通过采取系列有效措施，强化了质量控制，提升了审计工作质量。

（四）主动服务，积极作为，充分发挥审计“治已病，防未病”作用。

一是整理了近年来各级审计部门在开展各类审计过程中发现的共性问题，形成《审计常见问题汇编》，旨在对单位经济活动进行指导，有效促进单位及早发现、自觉纠正、主动预防在经济活动和财政、财务收支等方面存在的问题，规范管理工作。这一做法得到了区主要领导的充分肯定。我局已通过OA系统将该汇编发放给区属各单位，反馈情况良好。

二是举办了“2019年越秀区审计工作会议暨审计专题培训”，培训对象为各单位主要负责同志、分管领导和财务、内审人员，以及教育、卫生系统的领导和财务人员，人数达450人。培训会上，区委颜常委作开班动员和工作指示，局领导组织参会人员学习了习近平总书记在中央审计委员会第二次会议上的重要讲话和批示精神、省市有关会议精神以及新颁布的经济责任审计和内部审计方面的文件规定，并针对近年来审计部门在工作中发现的共性问题进行业务辅导培训，反响良好。

三是切实做好新时代内部审计指导监督工作，提升内部审计工作质量，增强审计监督合力。根据区常务会议精神，要求区属各单位高度重视内审工作，组织开展业务学习培训，建立健全本单位内部审计制度，进一步规范内部审计机构和人员管理。同时，通过召开“2019年越秀区审计工作会议暨审计专题培训”，切实把审计署办公厅《2019年度内部审计工作指导意见》和《广东省内部审计工作规定》的新精神新要求贯彻落实到位。目前，各单位已根据要求陆续开展自查自纠，配备内部审计人员，设立内审机构，组织开展内部审计学习，逐步健全完善了内部审计管理工作。

四是用好审计专业优势，为政府决策当好参谋助手。今年以来共回复各类征求意见函150余份，为区委、区政府及有关部门完善制度、加强管理、健全机制、堵塞漏洞提供了审计意见建议，促进了权力的规范运行和制度机制的建立健全。

五是加强与纪检监察部门的沟通协作，促进纪检监察和审计同向发力。针对审计中发现的问题，深化审计成果运用，规范线索移送机制，在贯彻落实中央八项规定精神，配合区纪委监委开展党风廉政建设工作和查办案件工作中发挥了重要作用。

三、积极行动谋篇布局，扎实开展下一阶段工作

2020年，我局将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入贯彻习近平总书记关于审计工作重要指示批示精神，在区委、区政府和上级审计机关的领导下，牢固树立“审计也是生产力”理念，紧扣高质量发展大局，加强对全区审计工作的统筹谋划和整体推进，积极发挥审计“治已病、防未病”作用，为促进粤港澳大湾区建设，推动越秀率先实现老城市新活力和“四个出新出彩”作出更大贡献。

（一）认真学习贯彻全国审计工作会议精神。

认真落实习近平总书记等中央领导同志对审计工作的指示批示精神和全国审计工作会议精神，围绕区委、区政府和上级审计机关工作部署和要求，统筹做好岁末年初各项审计工作，按照会议精神抓好2020年各项审计计划落实。继续做好“大学习、深调研、真落实”工作。对审计过程中发现的涉及全局性、体制性、机制性方面的问题开展系统深入的分析研究，出具审计专业意见和建议，形成审计专报、审计调研报告，为党委政府决策建言献策，推动完善制度体制。通过微观审计为宏观经济服务，发挥审计“治已病、防未病”的建设性作用，促进各项工作出新出彩。

(二）开展重大政策落实跟踪审计，防控经济运行风险。

继续做好国家、省和市重大政策措施落实情况跟踪审计，围绕“六稳”和“三促进”要求，聚焦区委、区政府中心工作，将重大政策落实跟踪贯穿于全部审计项目中开展，定期向区政府提交跟踪审计情况报告。

（三）推动全覆盖工作落实，拓展审计监督广度和深度。

根据审计计划全省“一盘棋”原则，拓展审计监督广度和深度，努力实现对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况的审计全覆盖，消除监督盲区，努力构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。一是扎实推进审计项目和审计组织方式“两统筹”工作，科学合理制定年度审计项目计划，紧紧围绕全区重点工作、重点难点问题、重大投资项目、成绩靠后的项目、开源节流情况等开展审计，并从源头上加大项目统筹力度，部署好上级安排与本级自定项目；对涉及同一部门的审计项目原则上实行一次进驻，同步开审，“一审多果”、“一果多用”，切实提升审计监督效能和减轻被审计单位负担。二是依法对本级预算执行、决算草案和其他财政财务收支情况进行审计，对财政全口径预算执行的真实性、合法性和效益性进行审计监督。同时，以区级部门预算执行审计项目为抓手，在审计中践行科技强审理念，引入大数据分析手段，提高运用大数据模式查核问题、评价判断、宏观分析的能力，向信息化要资源，向大数据要效率，向科技要生产力。三是重视民生领域审计，围绕保障和改善民生、打好“三大攻坚战”等重点内容，以维护人民群众的根本利益为目标，开展对教育、卫生系统有关部门的审计，积极推动民生领域改革，促进发展成果更好惠及广大人民群众。四是强化领导干部经济责任审计，针对重点领域、重点岗位、权力集中、资金密集的部门领导干部开展经济责任审计，更好激励干部担当作为，保护干事创业积极性，促进权力规范运行和反腐倡廉。五是深化公共投资审计，对我区街道微改造项目开展专项审计，推动工程建设规范化，助力老城区活化改造。

（四）聚焦海珠广场片区品质提升、北京路步行街改造提升等重点工作，开展重点建设工程审计督导。

根据区委、区政府会议精神，继续开展对海珠广场片区品质提升、北京路步行街改造提升等重点建设工程审计督导。通过加强与区财政局、区建设水务局、区代建中心等相关部门联系沟通、派员实地巡检等方式，对建设项目关键环节实时跟踪。在施工过程中，结合审计工作实际前往现场答疑解惑，防范项目程序执行、项目管理、资金使用等关键环节存在的风险，由事后监督向事前、事中监督转变，做到建设项目进行到哪里，审计监督和服务同步到哪里，促进建设项目规范化。

（五）健全内部审计机制，促进财务管理水平提升。

一是坚持统筹整合。统筹力量推进审计全覆盖，在实施经济责任审计项目时，将内审制度建立健全情况和内审工作开展情况等内容，纳入经济责任审计报告评价范围，从而督促区属各单位重视内审制度建设和内审工作开展。二是注重培训宣传。就审计查出的常见共性问题继续开展专题培训，并将其作为常态化工作，对共性问题及其原因进行分析，将相关法律规定、政策要求等“明白告知”参训人员，力求通过学习培训更新全区各单位主要负责人及财务工作人员的财经法规知识，提高单位财务管理水平。三是做好数据统计，积极加强与上级审计机关和广州市内部审计协会的联动协作，加强与区属各单位内部审计机构的沟通交流。按照相关要求，督促区属各单位报送内部审计情况报表等资料，做好年度数据摸查，推动内审指导监督工作精准发力。

（六）继续推进高素质专业化审计干部队伍建设。

坚持把队伍建设作为审计事业发展的根本，努力打造一支高素质专业化的审计干部队伍。一是坚持把“不忘初心、牢记使命”作为加强党的建设的永恒课题和全体党员干部的终身课题，常抓不懈，培养绝对忠诚于党、忠诚于人民的干部队伍，以主题教育成效推动审计工作落实落地，以审计工作成效检验主题教育开展质量。二是局领导班子带头深入学习贯彻习近平总书记提出的“五个过硬”要求，以身作则、发挥表率作用，带头坚定理想信念，增强政治定力，自觉接受监督，充分发挥党员领导干部作为关键少数争先带动的“头雁效应”，努力营造风清气正的政治生态。三是坚持打铁必须自身硬，加强基层党组织建设，着力提升组织力、发挥战斗堡垒作用。加强干部能力建设，更好发挥审计的保障和监督职能作用。加强对审计人员的廉政教育，严格执行中央八项规定精神、审计“四严禁”工作要求和“八不准”，切实做到忠诚坚定、担当尽责、遵纪守法、清正廉洁。

（七）加强制度和法治建设，提高行政执法水平。

认真学习党的十九届四中全会精神，对照法治政府建设工作要求，坚持学法与用法相结合、审计法制教育与依法审计相结合，依法履行宪法和法律赋予的职责，找准审计的定位和角度，恪守审计的权力边界，严格遵守审计各项纪律，全力推动审计业务规范化、标准化。

（八）强化责任意识，做好档案管理和保密工作。

强化规范管理，积极推进全局“两库一平台”信息化管理系统的建设，着力提升审计档案信息化的规范化、科学化水平；牢牢扛起保密责任，通过加强工作领导、强化宣传教育、完善日常管理、严格监督检查，不折不扣落实保密工作各项要求。